När någon dör – ta hand om dödsbo och bouppteckning

För att kunna ta hand om dödsboets bankärenden behöver du ett dödsfallsintyg med släktutredning, som du kan beställa hos Skatteverket.

Om ni är flera dödsbodelägare kan det vara praktiskt att låta en av er representera dödsboet, ta hand om posten och ha kontakter med banken. Dödsboets post går alltid till dödsboets adress. Vill du att den ska skickas till en annan adress behöver du kontakta banken ny adress.

Testamente, finns det?

Undersök om den avlidna har skrivit ett testamente. I ett testamente kan det stå vem som ska ta hand om förvaltningen av dödsboet och ordna så att det som står i testamentet genomförs. Den personen kallas testamentsexekutor. En testamentsexekutor har rätt att sköta hela eller delar av dödsboet istället för dödsbodelägare.

Fullmakt

Den som ska ta hand om den avlidnes ekonomi och företräda dödsboet behöver skriftliga fullmakter från samtliga dödsbodelägare. Fullmakten och dödsfallsintyget ska alltid visas upp vid besök på ett bankkontor. 
Fullmakt Dödsbo

Utlägg

Eventuella utlägg som dödsbodelägaren gör får vänta på ersättning till dess bouppteckningen är klar och registrerad av Skatteverket. Spara kvitton vid utlägg för dödsboet, för att kunna få ersättning vid arvskiftet.

Autogiron avslutar du enklast genom att kontakta respektive betalningsmottagare. Stående överföringar avslutar du på ett bankkontor. Där kan du vid behov även få en lista över aktiva autogiromedgivanden.

Använd gärna vår kostnadsfria betalningsservice som hjälper dödsboet att, under högst 12 månader efter dödsfallet, betala räkningar och lösa in utbetalningsavier som står i den avlidnes eller dödsboets namn. Läs mer, nedan.

Det kan vara till exempel begravningskostnader, hyra, el- och telefonräkningar. Pengarna tas ifrån den avlidnes konto och där sätts även utbetalningsavier in.

Betala räkningar för dödsboet - betalningsservice 

När en person avlidit är det dödsboet som övertar betalningsansvaret för alla lån och krediter. Ränta och amortering betalas av dödsboet tills lånen är lösta eller övertagna.

Dessutom händer detta:

• Kontokrediter som inte är utnyttjade tas bort helt. Utnyttjade krediter sänks till det belopp som har nyttjats fram till dödsdagen.
• Kreditkort sägs automatiskt upp, men eventuellt utnyttjad kredit ska betalas av dödsboet.

Bolån

Ränta och amorteringar på bolån fortsätter att betalas av dödsboet tills dess lånet är löst eller övertaget. Kom ihåg att bolånen måste vara lösta eller övertagna innan arvskiftet sker och ev banktillgångar ska betalas ut till arvingar. 

När vi har fått information om dödsfallet från Skatteverket skickar vi ut brev till dödsboet och förmånstagarna om vilka försäkringar den avlidne hade tecknat hos oss. Vi informerar också hur pengarna betalas ut och vilka intyg och uppgifter vi behöver för att kunna betala ut pengarna.

Du kan själv försöka ta reda på vilka försäkringar som finns genom att gå igenom försäkringsbrev, kontoutdrag och kontakta olika försäkringsbolag.

Inom ett par veckor efter dödsfallet skickar vi ut Kapital- och räntebesked till dödsboet och eventuell efterlevande make/maka. De skickas i separata brev och inte alltid samma dag.

Kapital- och räntebeskeden visar den avlidnes respektive efterlevandes tillgångar och skulder i banken (till exempel konton, fondkonto, bolån) per dödsdagen. Kapital-och räntebeskeden behövs som underlag för bouppteckningen.

Om den avlidne har ett bankfack övergår rätten att gå in i bankfacket till dödsbodelägarna när bouppteckningen är klar och registrerad hos Skatteverket.

Strax efter dödsfallet kan dödsbodelägare, eller någon som har dödsboets uppdrag att göra bouppteckning, gå igenom bankfacket och upprätta ett protokoll över innehållet (så kallad inventering) tillsammans med bankens personal.

En fastighet värderas normalt sett till marknadsvärdet vid bouppteckning i samband med arv. Marknadsvärdet är det värde fastigheten skulle kunna säljas för idag. Behöver du hjälp med värdering, kan Fastighetsbyrån hjälpa till.
Fastighetsbyrån.se

En bouppteckning är en sammanställning som dödsbodelägarna gemensamt gör över den avlidne personens tillgångar och skulder. Enligt lag måste den påbörjas inom tre månader efter dödsfallet och skickas till Skatteverket för registrering senast fyra månader efter dödsfallet. När den är registrerad fungerar den som en legitimationshandling för dödsboet. 

Ränta och amorteringar på bolån fortsätter att betalas av dödsboet tills dess lånet är löst eller övertaget. Kom ihåg att bolånen måste vara lösta eller övertagna innan arvskiftet sker och ev banktillgångar ska betalas ut till arvingar.

Kontakta banken för hjälp med lösen eller övertag av lånen.

Året efter dödsfallet
Dödsbodelägarna behöver deklarera för inkomster som den avlidna hade före dödsfallet. Om dödsboet haft inkomster under året ska de också deklareras. Skatteverket skickar blanketter till den adress som dödsboet är skrivet på.

Senare år
Kom ihåg att så länge dödsboet har kvar tillgångar som inte delats ut till arvingarna behöver dödsboet deklarera även senare år.

Deklaration av dödsbon (skatteverket.se)

Arvet fördelas enligt lag, testamente eller överenskommelse mellan de som ska dela på arvet. När arvskiftet är godkänt och signerat av samtliga dödsbodelägare är det arvskifteshandlingen som används för att till exempel föra över ägandet på en fastighet.

Banken kräver ofta en arvskifteshandling för att kunna avsluta den avlidnes konton och föra över pengar och värdepapper till arvingarna. Finns det endast en dödsbodelägare behövs ingen arvskifteshandling.

När arvskifteshandlingen är klar kontaktar du de banker som den avlidne hade tillgångar hos för att få dem överförda eller utbetalda.

Vi har en specialistgrupp som hanterar arvskiften för privatpersoner som varit kund i banken. Vi har sammanställt vilka dokument och blanketter du behöver skicka in för att göra arvskifte i Sparbanken Lidköping.

Så får du hjälp med arvskifte i Sparbanken Lidköping